Automatisering | |
Ingesteld per | 1998 |
|---|---|
Soort | Bestemmingsreserve |
Functie | Egalisatie |
Doel / Nut en Noodzaak | Egalisatiefunctie: Het egaliseren van de lasten en baten in verband met de aanschaf, beheer en onderhoud van ICT-voorzieningen, projectresultaat en overlopende saldo's van projecten tussen boekjaren. |
Voorwaarden voor aanwending | Egalisatiefunctie: Binnen de exploitatiebegroting ICT wordt jaarlijks rekening gehouden met beheer, onderhoud en vervangingsinvesteringen van ICT- voorzieningen (hardware, software, communicatie). Tevens wordt het projectresultaat en overlopende saldo's van lopende projecten geboekt op de post automatiseringsreserve. Middelen uit deze reserve worden aangewend voor het egaliseren van de exploitatie van ICT of voor ICT-projecten. |
Bestedingsplan | Egalisatiefunctie: De exploitatiebegroting en de vervangings- en projectplannen vormen het bestedingsplan. |
Ontwikkelingen | Egalisatiefunctie: Ten grondslag aan de gelabelde bedragen ligt een bestedingsplan. De dotaties en onttrekkingen voor 2024 zijn afhankelijk van projectresultaten en het jaarlijkse exploitatieresultaat. De verwachting is dat de jaarlijkse exploitatie in de huidige situatie vanaf 2024 jaarlijks zal leiden tot een onttrekking aan de reserve aangezien de middelen niet toereikend zijn. |
Saldo ultimo 2023 | € 4.518.391 (egalisatiefunctie) |
Verplichtingen | € 0 |
Gelabeld | € 4.518.391 (egalisatiefunctie) |
Toets labeling | De reserve als geheel is gelabeld en hangt samen met exploitatie van ICT en de project- en vervangingsplannen. |
Vrije ruimte ultimo 2023 | € 0 |
Minimum - maximum standen | Egalisatiefunctie: Minimale omvang is nul, reserve mag niet negatief zijn. Voor de egalisatiefunctie hanteren we geen maximum. De egalisatiefunctie wordt gebruikt bij het schuiven van budgettaire ruimte over de jaren heen, daarbij gaat het om het grillig verloop van de uitgaven te egaliseren. |
