Liquiditeitspositie
Voor het toezicht op de liquiditeitspositie hanteert de toezichthouder de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet is voor 2023 gesteld op 7% van het begrotingstotaal van € 560,5 miljoen en bedraagt € 39,2 miljoen. Het saldo van de netto vlottende schuld mag deze limiet niet structureel overschrijden. Een vlottende schuld ontstaat als de kortlopende schulden hoger zijn dan de kortlopende middelen.
Uit onderstaand overzicht blijkt dat in 2023 geen liquiditeitstekorten zijn voorgekomen.
Tabel 14. Liquiditeitspositie
| Vlottende schuld | Vlottende middelen | Netto schuld (+) |
|---|---|---|---|
januari 2023 | 326.304 | 460.464 | -134.160 |
februari 2023 | 461.777 | 596.022 | -134.246 |
maart 2023 | 469.131 | 639.303 | -170.172 |
gemiddelde 1e kwartaal | -146.193 | ||
ruimte onder limiet | 185.431 | ||
april 2023 | 451.939 | 608.689 | -156.750 |
mei 2023 | 454.375 | 596.478 | -142.103 |
juni 2023 | 436.265 | 554.924 | -118.659 |
gemiddelde 2e kwartaal | -139.171 | ||
ruimte onder limiet | 178.409 | ||
juli 2023 | 425.231 | 546.738 | -121.507 |
augustus 2023 | 394.368 | 528.486 | -134.118 |
september 2023 | 398.836 | 480.119 | -81.283 |
gemiddelde 3e kwartaal | -112.303 | ||
ruimte onder limiet | 151.541 | ||
oktober 2023 | 403.129 | 486.249 | -83.120 |
november 2023 | 433.252 | 460.473 | -27.222 |
december 2023 | 563.310 | 644.409 | -81.100 |
gemiddelde 4e kwartaal | -63.814 | ||
ruimte onder limiet | 103.052 |
Renterisiconorm
De toezichthouder hanteert voor het toezicht op de langlopende opgenomen middelen de zogenaamde renterisiconorm. Het renterisico op de vaste schuld kan worden berekend door te bepalen welk deel van de langlopende leningen in enig jaar moet worden geherfinancierd. De renterisiconorm is voor 2023 gesteld op 20% van het begrotingstotaal ad € 560,5 miljoen. Dit komt neer op een bedrag van € 112,1 miljoen. Uit het overzicht hierna blijkt dat de renterisico's voor de jaren 2023 tot en met 2026 nihil zijn.
Tabel 15. Langlopende opgenomen leningen
Variabelen renterisico(norm) (x € 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Renteherzieningen | - | - | - | - |
Aflossingen | - | - | - | - |
Renterisico (1+2) | - | - | - | - |
Renterisiconorm | 112.107 | 112.107 | 112.107 | 112.107 |
Ruimte onder renterisiconorm | 112.107 | 112.107 | 112.107 | 112.107 |
Overschrijding renterisiconorm | ||||
Renterisiconorm | ||||
Begrotingstotaal jaar T | 560.537 | |||
Percentage | 20% | |||
Regeling | provincie | |||
Renterisiconorm (van alleen jaar T) | 112.107 |