Lasten en baten

We the North

De lasten van We The North zijn verdeeld over diverse kredieten. De baten in de vorm van bijdragen van de deelnemende gemeenten en provincies zijn ontvangen, alleen deze zijn niet op alle desbetreffende kredieten begroot. Hierdoor ontstaat ten onrechte het beeld dat er meer baten begroot zijn dan wordt gerealiseerd. Op het gehele project komen de begrote baten overeen met de gerealiseerde baten.

Het Gastconservatorschap (ovb)

De lasten van een subsidie voor het project Gronings Vuur (€ 750.000) waren in eerste instantie verantwoord in 2022 maar moesten - door de samenhang met een NPG-subsidie - worden verantwoord op basis van de werkelijke voortgang van het project. Vorig jaar zijn de resterende middelen (€ 412.000) overgeboekt naar 2023. Het project is echter niet afgerond in 2023 en loopt door naar 2024. De resterende middelen (€ 491.900) worden via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

De Provinciale Cultuurprijs (ovb)

Voor de organisatie en prijzengeld van de Groninger Cultuurprijzen hebben wij een jaarlijks budget van € 25.000. (Het Cultuurfonds draagt ook € 25.000 bij.) De provinciale cultuurprijzen zijn in verband met de coronacrisis in 2023 voor het eerst sinds 2019 weer uitgereikt. De begrote bedragen voor 2020 tot en met 2022 zijn overgeboekt naar 2023 waardoor voor 2023 in totaal € 100.000 beschikbaar was. De organisatie en het prijzengeld bedroeg per saldo bijna € 50.000 in 2023. Wij hebben toegezegd de Groninger Cultuurprijzen in 2024 opnieuw te organiseren. Hiervoor worden de niet bestede middelen via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Procesbudget (ovb)

De lastneming is minder hoog dan verwacht in 2023 omdat de lasten voor de advisering door de Kunstraad pas in 2024 zullen worden genomen. De resterende middelen worden via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

NPG Toukomst - Ons verhoal (SPUK)

Binnen NPG is een bedrag van € 100 miljoen gereserveerd voor het programma Toukomst, waarbij inwoners zelf met ideeën gekomen zijn voor de toekomst van Groningen. Binnen dit programma zijn er drie domeinen, Mien Laand, Mit Mekoar & Ons Verhoal. Er zit tijd tussen het goedkeuren van de projecten door het bestuur van NPG, na beoordeling door de onafhankelijke beoordelingscommissie, en de daadwerkelijke start van de uitvoering. Bijvoorbeeld omdat er onduidelijkheden weggenomen moeten worden met betrekking tot kasritme of Europese staatssteunregels. In 2023 was het niet mogelijk om een inschatting te geven van de verwachte kosten, omdat het vooraf niet duidelijk is welke projecten in 2023 daadwerkelijk uitvoering krijgen, nadat deze door het bestuur van NPG zijn goedgekeurd.

Overig

Prijsstijgingen cultuur

Om de culturele instellingen snel tegemoet te komen hebben PS een bedrag beschikbaar gesteld op basis van een inschatting, op basis van de cijfers van 2022. Bij de uitvraag naar daadwerkelijke meerkosten bleek het om een lager bedrag te gaan dan beschikbaar is gesteld. Hierdoor is er minder besteed dan begroot.

DU Erfgoedprogramma algemeen

De lagere besteding in 2023 worden veroorzaakt doordat door de gemeenten geen handelingskosten zijn aangevraagd. Dit maakt deel uit van een meerjarig programma en de middelen schuiven dus door naar 2024. Er loopt momenteel ook een onderzoek naar de ondersteuningsbehoeften van gemeenten op het terrein van ERL.

DU Pilot Erfgoedprogramma Overschild

De lagere besteding in 2023 wordt verklaard doordat de versterking van de karakteristieke panden in Overschild vertraging heeft opgelopen. Zodoende zijn ook de subsidieaanvragen vertraagd. Naar verwachting zullen deze subsidieaanvragen in 2024 plaatsvinden en zullen de middelen dan besteed worden.

Kwaliteitsgids (ovb)

De bestedingen in 2023 voor de Kwaliteitsgids bleven achter op de begroting, omdat de ontwikkeling/verbetering van de kwaliteitsgids afhankelijk is van de strategische visie Ruimtelijke kwaliteit, de bijbehorende uitvoeringsagenda Mooi Groningen en van de opdracht aan Libau voor het ontwikkelen van aanpak voor het gebruiken van een cultuurhistorie. Deze onderdelen waren in 2023 nog niet gereed en had dus effect op de aanpak van de kwaliteitsgids. De niet bestede middelen worden - evenals de niet bestede middelen van het werkbudget ERL (€ 48.800) - via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Versterking erfgoedsector

De bestedingen in 2023 bleven achter door een viertal redenen:
- Het bedrag voor het innovatieprogramma musea (startbedrag € 250.000 in 2022, inclusief inzet externe coördinator) is niet meegenomen in de overige indexaties;
- Het bedrag voor de regiofunctie van Museum aan de A (startbedrag € 100.000 in 2021) is niet meegenomen in de jaarlijkse indexaties;
- Het bedrag voor de ontwikkeling van het Ziltepad viel veel lager uit dan gedacht;
- De projectaanvraag voor de samenwerkende festivals in 'De gouden rand' kwam later binnen dan verwacht.

Subsidieregeling SOK 2021

Het verschil wordt verklaard doordat er meer subsidies van de subsidieregeling SOK zijn verleend dan begroot. De lasten worden gedekt door de specifieke uitkering (SPUK) D2 - Middelen Erfgoed Aardbevingsgebied. Het verschil in baten wordt verklaard doordat er meer kosten van personele inzet toegerekend aan de SPUK dan begroot. Dit valt binnen de doelstelling van de SPUK.

NPG Toukomst - Mien laand (SPUK)

Binnen NPG is een bedrag van € 100 miljoen gereserveerd voor het programma Toukomst, waarbij inwoners zelf met ideeën gekomen zijn voor de toekomst van Groningen. Binnen dit programma zijn er drie domeinen, Mien Laand, Mit Mekoar & Ons Verhoal. Er zit tijd tussen het goedkeuren van de projecten door het bestuur van NPG, na beoordeling door de onafhankelijke beoordelingscommissie, en de daadwerkelijke start van de uitvoering. Bijvoorbeeld omdat er onduidelijkheden weggenomen moeten worden met betrekking tot kasritme of Europese staatssteunregels. In 2023 was het niet mogelijk om een inschatting te geven van de verwachte kosten, omdat het niet van tevoren niet duidelijk is welke projecten in 2023 daadwerkelijk uitvoering krijgen, nadat deze door het bestuur van NPG zijn goedgekeurd.

Overig

Overig

NPG Thematisch programma - Interlevensbeschouwelijk team (DU)

Het budget valt onder ons thematisch programma NPG. De middelen zijn in 2023 nog niet ingezet maar er is wel gewerkt aan de invulling van de volgende fase van het programma. Besteding vindt derhalve plaats in 2024. Het bedrag valt overigens onder de € 193,8 miljoen die voor het thematisch programma beschikbaar is en waar de Staten de kaders voor hebben vastgesteld. De niet bestede DU-middelen worden niet onttrokken aan de reserve Overboeking kredieten.

Betreft met name niet begrote bestedingen voor het onderzoek en monitoring Tijd voor Toekomst die eind 2023 zijn verleend.

NPG - Verbetering Mentale Gezond (SPUK)

Op basis van de recente voortgangsrapportage is de lastneming van de verleende subsidie over 2023 aangepast. Dit was niet voorzien.

NPG Bewonersinitiatieven (SPUK)

NPG Toukomst - Mit mekour (SPUK)

Uitvoeringsprogramma Leefbaarheid 2020-2023 - Algemeen (ovb)

Betreft voornamelijk de toegezegde provinciale bijdrage van € 100.000 voor de uitvoering van de subsidieregeling Flexpool versnelling voorfase woningbouw provincie Groningen en is een harde voorwaarde van het Rijk voor de uitvoering van de regeling tot en met 31 december 2024. Deze middelen (€ 100.000) worden via de bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Uitvoeringsprogramma Leefbaarheid - Regionaal Arrangement 2020-2023 (ovb)

Het restantbedrag van € 491.900 wordt via de bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024 om daarmee de lastneming van twee verleende subsidies in 2024 te kunnen financieren. (De lastneming vindt plaats conform de voortgang van het project.)

Uitvoeringsprogramma Leefbaarheid 2020-2023 - overig

Wij hebben het Uitvoeringsprogramma Leefbaarheid 2020-2023 vastgesteld op 10 maart 2020 en wij hebben het programma en de daarbij horende subsidieregelingen met onze maatschappelijke partners en de betreffende gemeenten gecommuniceerd. Vanwege de doorwerking van de coronamaatregelen en doordat goede voorstellen veel voorbereidingstijd vergen zijn er minder dan verwachte aanvragen voor de subsidieregeling Zorg en Voorzieningen ingediend. Het restant van € 1,5 miljoen valt vrij ten gunste van de Algemene middelen.

Actieplan Bevolkingsdaling

De begrote middelen voor de cofinanciering van de SPUK flexibele inzet woningbouw zijn niet aangewend aangezien deze pas aan het eind van deze regeling worden ingezet als cofinanciering. Dit wordt verrekend met de reserve Leefbaarheid krimpgebieden.

Overig