Lasten en baten

Grondexploitatie Blauwestad

Het saldo van de kosten en opbrengsten van de jaarlijkse grondexploitatie leidt tot een mutatie op de voorraad grond op de balans. In de grondexploitatie 2023 gingen we er nog vanuit dat dit zou leiden tot een toename van de voorraad grond van € 9,1 miljoen (kosten hoger dan opbrengsten). Als gevolg van lagere kosten van ca. € 2,5 miljoen en doordat de kavelverkoop lager dan het geprognosticeerde aantal lag, resulterend in een lagere opbrengst van € 0,8 miljoen, heeft dit geleid tot een toename van de voorraad grond van 7,4 miljoen (kosten hoger dan opbrengsten). Deze mutaties lopen resultaatneutraal via de lasten en baten van dit deelprogramma. Op basis van de door uw Staten vastgestelde grondexploitatie 2024, geactualiseerd op basis van bovenstaande mutaties en de looptijd van 20 jaar, valt een bedrag van ca. € 1,3 miljoen vrij vanuit de voorziening. Deze vrijval is conform afspraak weer toegevoegd aan de reserve Compensatie dividend Essent.

Gebiedsontwikkeling Oostpolder Fase 2

Betreft niet begrote pachtopbrengsten (€ 67.000) van landbouwgrond die vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat.

Gebiedsontwikkeling algemeen en overig (ovb)

De verkenning over het nut en noodzaak ten aanzien van eventuele uitbreiding van industrieterreinen voor grootschalige, duurzame industrie en een eventuele vervolgfase is gestart in 2020 en loopt door in 2024. De precieze besteding over de jaren laat zich moeilijk voorspellen. De resterende middelen (voor Delfzijl, Groningen-West, Matsloot en algemeen) worden via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Uitvoering Omgevingsvisie

De bestedingen in het kader van de Omgevingsvisie zijn lager dan verwacht grotendeels doordat er geen bestedingen hebben plaatsgevonden op het gebied van acquisitie. De niet bestede middelen vallen vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

Bouwheerschap

Er zijn in 2023 minder maatwerktrajecten zonneparken geweest dan verwacht en ook is de uitvoeringsagenda Mooi Groningen, gericht op het centraal stellen van ruimtelijke kwaliteit en het stimuleren van een ontwerpaanpak, later gestart dan verwacht. Het restant valt vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

Subsidieregeling Ruimtelijke Kwaliteit

Er zijn verschillende initiatieven geweest, maar die hebben uiteindelijk (nog) niet tot concrete subsidieaanvragen geleid. Het restant valt vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

Woondeals (SPUK)

De opdrachten ten behoeve van de woondeals zijn in 2023 niet begroot omdat we pas in december 2023 de beschikking hebben ontvangen. De uitgaven zijn ten laste gebracht van de vooruitontvangen bedragen op de balans.

Ruimtelijke aspecten ontwikkeling landschap (ovb)

Betreft met name vrijval op lopende verplichtingen. Het restantbudget is benodigd om de aanvullende onderzoeken voor een ruimtelijk arrangement en de Nota Ruimte in 2024 te kunnen financieren. De niet bestede middelen worden via bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Overig

Klimaatadaptatie (aanpak verdroging)

Provincie Groningen heeft de kassiersrol voor inhuur van een kennis- en innovatiemakelaar. De baten zijn de bijdragen van de overige partijen om de kosten voor deze inhuur te dekken. Provincie Groningen heeft de kassiersrol voor de organisatie van Dag van de Regio voorafgaand aan het landelijk Deltacongres dat in 2023 in Groningen werd georganiseerd. De baten betreft de bijdragen van de overige partners ter dekking van de organisatiekosten van deze Dag van de Regio.
Verwacht werd dat er voor 2023 € 100.000 aan overgehevelde middelen nodig was ter financiering van gezamenlijke acties uit de Regionale Uitvoeringagenda Klimaatadaptatie van de samenwerkingsregio Groningen/Noord-Drenthe. De uitvoering van deze acties zijn later gepland omdat nog gewerkt wordt aan een regionale organisatiestructuur en afspraken over inzet en bekostiging van deze acties. In de Begroting 2024 is € 100.000 hiervoor gereserveerd waardoor overheveling van de middelen uit 2022 en 2023 niet noodzakelijk is. Deze middelen vallen vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

Onderzoek waterhuishouding

Deze kosten waren met name begroot op basis van landelijke onderzoeken en ontwikkelingen vanuit het Deltaprogramma. Deze onderzoeken voor het Deltaprogramma zijn trager verlopen dan verwacht. De resterende middelen vallen vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

Geohydrologisch onderzoek grondwater

Voor 2023 is geld begroot voor de uitvoering van een Plan-MER voor de Aanvullende Strategische voorraden. Deze loopt momenteel maar is vertraagd waardoor de kosten nu voornamelijk op 2024 drukken.

DU Hydrologische maatregelen

De brede grondwaterstudie is afgerond. Een publieksversie hiervan, zoals beoogd hebben we in 2023 niet kunnen uitvoeren. De niet bestede middelen worden niet onttrokken aan de reserve Overboeking kredieten.

KRW-doelstellingen (ovb)

Dit zijn in een belangrijke mate bijdragen voor onderzoeken van de waterschappen en het project FRESHEM. We zijn dus afhankelijk van hun uitvoering van de betreffende onderzoeken. In 2023 is minder uitgevoerd dan gepland. De niet bestede middelen (€ 96.500) worden via de bestemming van het rekeningresultaat overgeboekt naar 2024.

Voorziening Grondwater

Er is duidelijk minder onttrokken uit de voorziening Grondwater dan verwacht en begroot. Hierdoor zijn ook de baten lager geweest dan verwacht. Daarnaast waren elders kosten voorzien in 2023 voor de uitvoering van een Plan-MER voor de Aanvullende Strategische Voorraden. Deze loopt momenteel maar is vertraagd waardoor de kosten nu voornamelijk op 2024 drukken. Bij elkaar zorgt dit voor een lagere onttrekking uit de voorziening.

Investeringen o.b.v. klimaatadaptatie/klimaatcrisis

Het Rijk heeft vanuit het Deltaplan Ruimtelijke adaptatie subsidie in de vorm van impulsgeld beschikbaar gesteld aan de werkregio Groningen/Noord-Drenthe voor projecten die tot 2028 worden uitgevoerd (zie de hierna genoemde Impulsregeling Klimaatadaptatie 2021-2027 (SPUK)). De provincie heeft voor 2023 € 1 miljoen beschikbaar gesteld uit de reserve Cofinancieringsfonds voor cofinanciering van regionale projecten die met impulsgeld worden gefinancierd. De werkregio heeft in december 2023 de impulsaanvraag ingediend bij het Rijk. De beschikking wordt in maart 2024 verwacht. De opbrengst van een inventarisatie voor cofinanciering van deze regionale impulsprojecten leverde één project van de gemeente Veendam. De € 1 miljoen vloeit terug naar de reserve Cofinancieringsfonds. Hiervan blijft € 0,3 miljoen beschikbaar voor het project en € 0,7 miljoen valt vrij binnen de reserve.

Impulsregeling klimaatadaptatie 2021-2027 (SPUK)

De impulsregeling is een SPUK met rijksmiddelen die de provincie doorbeschikt naar de regionale partners. Deze wordt ingezet ter financiering van klimaatadaptatieprojecten in de regio. De regio heeft het totaal beschikbare rijksbudget voor de regio in twee delen opgeknipt (2023 en 2024). Voor het eerste deel (2023) is abusievelijk door de regio meer aangevraagd en gehonoreerd dan gepland. Dat verklaart dit verschil. Omdat het budget door het Rijk voor onze regio is gelimiteerd blijft er voor 2024 minder over, dit heeft geen impact op de uit te voeren werkzaamheden.

Waterwerken Zoutkamp en koppelkansen (SPUK)

Reductie CO2-veenoxidatie (SPUK)

Overig